关于物业企业全面预算管理的探讨.pptx
关于物业企业全面预算管理的探讨
2024-01-21
汇报人：
全面预算管理概述
物业企业全面预算管理现状
物业企业全面预算管理存在的问题
物业企业全面预算管理优化措施
物业企业全面预算管理实施保障
物业企业全面预算管理实践案例
contents
目
录
CHAPTER
全面预算管理概述
01
它以企业战略为导向，通过预算的方式对企业内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制。
全面预算管理的特点包括全面性、战略性、系统性、机制性和市场适应性。
全面预算管理是一种全员、全过程、全方位的预算管理方法。
提升服务质量
控制成本支出
加强内部管理
应对市场变化
通过全面预算管理，确保物业企业能够提供更加优质、高效的服务，满足业主的需求。
通过全面预算管理，推动物业企业内部管理的规范化和标准化，提高企业的整体运营效率。
通过预算的编制和执行，有效控制物业企业的成本支出，提高企业的盈利能力。
通过预算的调整和优化，使物业企业能够灵活应对市场变化和政策调整带来的影响。
CHAPTER
物业企业全面预算管理现状
02
根据历史数据和经验，设定固定的预算额度，适用于相对稳定的项目。
固定预算法
弹性预算法
零基预算法
根据业务量的变化，调整预算额度，适用于波动较大的项目。
从零开始编制预算，对每个项目重新评估其必要性和合理性。
03
02
01
按照预算编制的计划，逐步推进各项费用的支出和收入的收取。
预算执行
通过实时监控和定期分析，确保预算执行过程中的合规性和有效性。
预算控制
在特殊情况下，对预算进行适当调整，以适应业务发展的需求。
预算调整
定期对预算执行情况进行考核，评估各项指标的完成情况。
预算考核
根据考核结果，对相关部门和人员进行奖惩，以激励其积极参与预算管理。
奖惩机制
针对考核中发现的问题，提出改进措施，不断完善预算管理体系。
改进措施
CHAPTER
物业企业全面预算管理存在的问题
03
预算编制方法落后
01
很多物业企业仍采用传统的预算编制方法，如固定预算、增量预算等，这些方法过于简单，缺乏科学性和灵活性，无法满足现代企业经营管理的需要。
预算编制依据不足
02
物业企业在编制预算时，往往只依据历史数据和经验进行预测和决策，缺乏对市场、政策等外部环境的深入分析和研究，导致预算编制与实际情况脱节。
预算编制流程不规范
03
部分物业企业在预算编制过程中缺乏统一的标准和流程，各部门之间沟通不畅，信息不透明，容易出现数据不准确、重复计算等问题。
考核指标设置不合理
部分物业企业在设置预算考核指标时过于关注财务指标，忽视了非财务指标的重要性，导致考核结果不能全面反映企业的实际经营情况。
考核方法不科学
一些物业企业在预算考核中采用简单的打分法或排名法，这些方法过于主观和片面，容易受到人为因素的影响，无法保证考核结果的客观性和公正性。
考核结果运用不足
部分物业企业虽然进行了预算考核，但对考核结果的运用不足，没有将考核结果与奖惩机制、激励机制等相结合，导致考核结果对企业经营管理的促进作用有限。
CHAPTER
物业企业全面预算管理优化措施
04
制定预算编制流程
明确预算编制的时间节点、责任主体和审批程序，确保预算编制的规范性和有效性。
03
强化预算控制手段
采用预算内审批、超预算审批等控制手段，确保预算的有效执行。
01
严格执行预算
各部门和员工必须严格按照批准的预算执行，不得随意调整或超支。
02
建立预算执行监控机制
通过定期报告、数据分析等方式，实时监控预算执行情况，发现问题及时采取措施。
落实奖惩措施
根据预算考核结果，对执行良好的部门和个人给予奖励，对执行不力的进行惩罚，形成有效的激励约束机制。
建立预算考核制度
制定预算考核办法和标准，对各部门和项目的预算执行情况进行定期考核和评价。
推动持续改进
针对预算考核中发现的问题和不足，及时采取措施进行改进和完善，推动全面预算管理水平的不断提高。
CHAPTER
物业企业全面预算管理实施保障
05
建立完善的预算管理制度，规范预算编制、审批、执行、调整、考核等各个环节的操作流程。
制定预算管理制度
根据项目、部门、时间等维度编制详细的预算计划，确保预算的全面性和准确性。
编制详细预算计划
通过定期报告、分析会议等方式，对预算执行情况进行实时监控，确保预算的有效执行。
强化预算执行监控
CHAPTER
物业企业全面预算管理实践案例
06
该公司采用先进的预算编制软件，结合历史数据和市场趋势，制定全面、细致的预算计划。
预算制定
通过完善的内部控制体系，确保预算计划的有效执行，同时实时监控预算执行情况，及时调整预算方案。
预算执行
建立科学的预算考核指标体系，对预算执行情况进行定期考核，并将考核结果与员工绩效挂钩，激励员工积极参与预算管理。
预算考核