完善小额信贷可持续发展的路径选择_以湍水头镇小额信贷项目为例.pdf

财 政 与 金 融 《《生产力研究生产力研究》》No.4.2011No.4.2011 完善小额信贷可持续发展的路径选择 ——— 以湍水头镇小额信贷项目为例 张 平 （西北农林科技大学经济管理学院，陕西杨凌712100） 【摘 要】 小额贷款为解决贫困，解决农民贷款难的问题，起到十分重要的作用。但是，如何实现小额信贷的可持 续发展，又是开展小额信贷各国遇到的难题。文章以湍水头小额信贷实践为基础，对小额信贷可持续性进行探讨，探索完 善小额信贷可持续发展的路径选择。 【关键词】 小额信贷；可持续发展；路径选择 【中图分类号】F832.4 【文献标识码】A 【文章编号】1004- 2768 （2011）04- 0069- 02 一、小额信贷可持续发展的含义 信贷所需成本。财务持续十分艰难。 小额信贷的可持续发展是指小额信贷机构及其参与者在 （3）弥补信贷资金风险损失的拨备不足。由于各种原因，小 金融市场条件下，保持小额信贷可持续经营并长期受益的条件 额信贷的不良贷款率持续上升，而由于按照四级贷款分类，不 和能力。小额信贷可持续发展，有至少四个方面的内容和要求。 良贷款呆账准备的比例要求只按风险资产的 1%提取，无法充 （一）制度的可持续性 分弥补小额信贷的损失。 小额信贷，不是以贷款额度的大小作为标志，其核心是小 （三）营业资金的可持续性 额贷款模式。小额信贷是一种融资制度安排，以明确的理念、价 资金可持续，是指小额信贷的资金能够随小额信贷的需求 值取向、行为准则、评价标准以及最终目标为内容的一整套规 不断得到补充和更新。我国公益性小额贷款机构不能取得合法 则安排。制度的可持续性，取决于农村金融改革的决策者、农村 的金融机构地位，资金来源受到严格限制，缺乏可持续发展能 金融业务的决策者和经营管理者的行为模式。 力。虽然可以从国外和国际组织取得一定资助和部分扶贫贷 （二）财务的可持续性 款，但数量有限，品种单一。 财务的可持续性，指小额信贷机构的收入能够覆盖其操作 （四）经营管理的可持续性 运营成本、资金成本、预期的风险损失，以保证其收入大于支 小额信贷作为一种特殊的信贷或信用，按照小额信贷的资 出，即小额信贷机构的商业可持续性。 金运动规律与经营管理条件设计合理的管理流程和考核评价 1.判断小额信贷财务是否可持续的主要方法 标准，而且要强调可行性和稳定性。 小额信贷的成本覆盖率= 小额信贷机构的利息收入和其 二、湍水头镇小额信贷项目实践 他收入÷ （运营操作成本、资金成本和预期风险损失）×100%； 1993 年我国著名的经济学家茅于轼教授协同林毅夫教授、 当小额信贷成本覆盖率≥ 100%时，小额信贷的财务是可持续 汤敏博士在山西吕梁市临县湍水头镇龙水头村以私人名义开 的；当小额信贷的成本覆盖率100% 时，小额信贷的财务是不 始小额信贷试验，设立山西临县龙水头村扶贫基金，实施自我 可持续的。 监督、自我管理的企业化民营运营模式，以小额贷款的方式资 2.影响小额信贷财务可持续的主要因素 助老百姓看病、上学、生产等。每年收取 12％的利息（可以月贷， （1）运营成本高。从小额信贷机构运营情况看，营业场所、 月息千分之一），其中上学与看病的贷款是无息的。开始时，采 设施等固定资产是一次性投入，摊销在以后年度的经营成本 用“只贷不存”的方式，完全靠自有资金进行运作。2001 年，在积 中，办公费用和工作人员的工资占较大比重。 累龙水头的经验基础上，又创办了湍水头和小寨上两个基金 （2）利润空间小。利息收入和支出差额不大。按照中国人