同业存款自查报告.doc

同业存款自查报告 篇一：关于对中小金融机构存款业务自查情况报告.doc 广北县农村信用合作联社 关于对中小金融机构存款业务自查 情 况 报 告 根据省联社（倘信联办[2012]147 号）转发中国银监会办公厅《中 国银监会办公厅关于开展农村中小金融机构存款业务自查的通知》 （银监办发[2012]211号）的文件要求，我县联社财务部组织32个 网点会计先后历时20天，于2012年8月17日至9月6日对我县 辖内32个网点自年初以来至8月15日此阶段办理的存款业务等 内控情况进行了自查，本次自查采取调阅尾箱、登记簿及凭证资 料，通过电子监控查看制度制度执行情况等方式，现就自查情况 报告如下： 一、自查慨况 我县联社是全县农村信用社独立唯一的法人机构，全辖有非 独立的核算网点32个。截止到2012年8月底，我县农村信用社 各项存款余额为273369万元，较年初增加29278万元，完成市 办下达的存款任务35000万元的84%；各项贷款余额为152806 万元，较年初净投放19183万元，控制在人民银行核定的信贷规 模内。本次自查内容包括以下12个方面：账户管理、对帐情况、 现金库房管理、重要空白凭证管理、印证分管制度、大额款项支 付管理、特殊业务处理、会计核算、存款利率执行情况、违规吸 收存款情况、操作风险防控、收费管理等。2008年以来，领导 高度重视案件防控工作，充分依靠员工的智慧和力量，集思广益， 结合实际工作查找问题，重点对各项规章制度进行梳理，查缺补 漏、剔旧补新，使制度与实际工作相符；对内管内控、工作落实 和业务流程等层面存在屡查屡犯的问题进行认真分析梳理，分类 汇总，通过查找基础管理工作中深层次的问题和漏洞，剖析根源， 制定方案及时整改。 二、存在的薄弱环节及问题 （一）账户管理情况 各类存款账户都严格执行了开销户制度；存款账户的开立. 变更和撤销程序都是合规有效的，存款开立都实现了实名制并进 行3801交易码核查，对所有有效证件都进行了严格的审查.对公 的账户开户资料及证明文件都完整有效，对不动户都还莫有进行 久悬处理，余额为零的进行了销户，有效账户机构信用代码证发 放率100%，新农保批量开户资金都进行了严格管理。但还存在 一些问题，主要有：对长期不动户未及时催促客户规劝客户清户； 2007年以前开立单位活期账户开户资料不齐。 （二）对帐情况 2012年6月结合我县农村信用社实际情况，制订了《广北 县农村信用社对账工作实施细则》（新信联字【2012】55号）。 落实对账工作职责，充分提高对账工作质量和对账频率。吸取教 训，认真剖析历年案件形成的原因及特征，进一步挖掘目前对账 工作存在的案件隐患，做到内外员工密切配合，齐抓共管，对账 工作严禁图形式、走过场，要切实自查整改信用社对账工作中存 在的薄弱环节和问题，杜绝一切经济案件的发生，力求达到我县制定的对账工作目标：即1、以公存款对账回单为准，公存款月对账率应达到90%以上；2、以存放款和社内往来对账回单为准，月对账率应达到100%； 3、以会计主管（含授权主管）登记在“工作日志登记簿”--“其他工作情况栏”记录为准，账折见面每天至少核对2户活期储蓄，日对账率应达到95%以上；4、以催收通知单函证为准，对6万（含6万）以上的表内科目贷款双人对账，年对账率应达到90%以上，表外已核销及置换贷款其借款人死亡但有继承人的贷款双人对账，年对账率应达到80%以上； 5、以股金函证单为准，股金年对账率应达到100%；6、以“三碰库”尾箱清单对账为准，单个柜员现金三碰库日对账率应达到100%，主管汇总碰库日对账率应达到100%；7、以“湖南省农村信用社现金库存、重要凭（单）证、物品检查登记簿”汇总登记为准。会计查库、主任查库对账月对账率应达到100%。 各类存款账户按规定执行对账制度；定期开展结算账户对账工作，关注重点账户、大额资金频繁交易账户及其他异常账户等的对账情况；对账人员和记账严格分开程序合理；但是对账单收回率只有61%，主要原因是村委会开立的账户对账单不及时交信用社网点。 （三）现金库房管理情况 现金、抵（质）押物品及有价单证账账、账表、账实、账簿相符，金库出入库合规，现金调拨交接手续合规；现金按照规定及时入库，抵（质）押物品及有价单证纳入表外科目核算。 但是个别网点存在以下问题：1、金库设施不齐全，防潮、防霉工 作不到位等；2、库房卫生很差，库房内外蜘蛛网、灰尘很多、很厚、长期未进行彻底的清扫。3、未严格按执行库存限额制度，有8个网点还有库存超额现象，未及时上调头寸。 （四）重要空白凭证管重理情况 各网点都是按照重要空白凭证进行管理和使用的，管理流程已经全面覆盖各