集团公司的下属子公司的管理规章制度.docx

-- -- 实用标准文案 集团有限公司子公司管理制度 总则 第一条 为加强对 **** 集团有限公司 ( 以下简称集团公司 ) 子公司的管理和控制 , 确保子公司业务符合集团公司的总体战略发展方向 , 有效控制经营风险 , 保护投资者合法权益 , 根据《中华人民共和国公司法》 ( 以下简称《公司法》 ) 、《企业内部控制基本规范》 等法律、法规、规范性文件以及 《**** 集团有限公司章程》 ( 以下简称公司章程 ) 规定 , 结合公司实际 , 制定本制度。 第二条 本制度所称 “子公司” 系指 **** 集团有限公司的全资、 控股子公司及相对控股子公司，包括 : ( 一) 全资子公司 , 即公司持有 100%股权的子公司； ( 二) 控股子公司分为绝对控股的子公司和相对控股的子公司； 1、绝对控股的子公司 , 即公司在该子公司中所占股权 ( 直接或间接 ) 超过其总股权份额的 50%； 2、相对控股的子公司 , 即公司在该子公司中所占股权 ( 直接或间接 ) 份额低于 50%,但因股权分散或其他原因 , 公司对其具有实质控制性。按照企业会计准则和 公司财务会计制度 , 其财务报表应合并到公司财务报表之中。 3、参股子公司按《公司法》及该企业《公司章程》等相关规章制度履行程 序，也可参照本制度执行。 第三条 子公司的组织管理架构设置最少为二级结构，机构设置必须完善，董事长（含副职）、总经理（含副职）、总监为高级管理人员，总经理助理、各部门经理（含副职）为中级管理人员。 第死条 集团公司委派至子公司的高级管理人员、经营管理层，以及集团公 司各职能部门须对本办法的有效执行负责 , 并按照本制度规定 , 有效地做好管理、指导、监督等工作。 第五条 子公司在集团公司总体方针目标框架下 , 独立经营和自主管理 , 合法有效地运作企业财产 , 同时应当执行集团公司对子公司的各项制度规定。 第六条 子公司设经营管理委员会（以下简称经理会） ，子公司经理会成员 精彩文档 实用标准文案 由集团公司直接任命。集团公司向子公司委派或推荐高级管理人员 , 并根据需要对任期内委派或推荐的高级管理人员作适当调整。 第七条 子公司应按时召开经营管理会议，会议应当有记录 , 会议记录和会议决议须有到会经理会成员和会议记录人签字。 第八条 经理会形成决议后 , 应当在 2 个工作日内将其相关会议决议及会议纪要报集团公司存档。 第九条 由集团公司派出的高级管理人员在其被授权范围内行使职权 , 并承担相应的责任 , 对集团公司负责。集团公司派出的高级管理人员负责集团公司经 营计划在子公司的具体落实 , 同时将子公司经营、财务及其他情况及时向集团公司反馈。 第十条 集团公司各职能部门根据集团公司内部控制的各项管理制度或办 法 , 对子公司的经营、 财务、重大投资及人力资源等方面进行指导、 管理及监督。 人事管理 第一条 子公司人事由集团公司人力资源部归口管理。 第二条 子公司应严格执行国家《劳动法》及有关法律和行政法规 , 并根据企业实际情况制订劳动合同管理制度 , 本着合理合法原则，规范用工行为。 第三条 非经集团公司委派的控股子公司部门主管以上管理人员 , 子公司应在其任命后的 2 个工作日内报集团公司备案。 第四条 子公司应结合企业经济效益 , 参照本地区、本行业的市场薪酬水平 , 制订有一定竞争性的薪酬激励制度 , 并报集团公司备案。 第五条 子公司应按照集团公司要求 , 及时将以下信息上报集团公司备案 : ( 一 ) 年度劳动力使用计划及上年执行情况； ( 二 ) 年度人工成本、工资总额计划及上年执行情况； ( 三 ) 部门主管人员年度薪资实际发放情况； ( 四 ) 在公司定员范围内 , 子公司的机构设置和人员编制情况； ( 五 ) 子公司应制定员工招聘录用、辞退及日常管理办法； ( 六 ) 其他需要报备的人力资源管理相关信息。 第六条 集团公司委派到子公司的高级管理人员应维护集团公司利益 , 忠诚 精彩文档 实用标准文案 地贯彻执行集团公司对子公司作出的各项决议和决策。 第七条 集团公司向子公司派出的高级管理人员 , 在经营管理中出现重大问题 , 给集团公司造成损失的 , 应承担赔偿责任和法律责任。 第八条 集团公司对子公司高层管理人员执行绩效考核机制，子公司高层管理人员每年须向集团公司人力资源部填报绩效考核表， 以企业当年设定的战略经营目标为绩效考核标准。 财务管理 第一条 子公司财务由集团公司财务部归口管理， 财务管理制度与集团公司并轨。 第二条 子公司应健全会计机构设置 , 并配备相应的会计人员。 第三条 集团公司对子公司的财务管理 , 实行集团公司财务部归口管理制度。上述归口管理的内容包括但不限于以下条款 : ( 一 ) 财务会计人员招聘与使用；