国际金融理财师（CFP）资格认证考试真题综合案例分析（试题）.pdf

国际金融理财师（CFPTM ）资格认证考试真题 综合案例分析试题 请根据案例1 的背景信息回答第1-18 题： 1. 按市场价值计价，2009 年初老纪家庭资产负债表的净值为（ ）。 A ．1 683 900 元 B ．1 618 000 元 C ．1 613 000 元 D ．1 689 500 元 答案：A 2. 下列关于老纪一家当前财务状况的分析，符合实际情况的是（ ）。 A ．老纪一家紧急备用金高于6 个月家庭开支，暂时不需调整 B ．老纪一家财务杠杆率低，可考虑增加负债以加速资产积累速度 C ．老纪一家保障不足，应增加国家基本养老保险和商业保险 D ．老纪一家投资性资产占比低，需增大投资性资产比例 答案：B 3. 老纪一家2008 年月税后可支配工资收入为（ ）。（为计算方便，2008 年全年工资薪 金所得费用扣除标准均为每人每月2 000 元，2008 年老纪夫妇社保缴费基数均为当年工 资收入。） A ．6 600 元 B ．7 900 元 C ．5 727 元 D ．4 200 元 答案：C 4. 如果2009 年底老纪将房产A 按市值转让，假设该地区房产转让时按照实际征收率 1%核 定征收个人所得税，则转让房产A 可获得的净现金流为（ ）。 A ．357 788 元 B ．343 312 元 C ．309 476 元 D ．543 312 元 答案：A 5. 金融理财师高平在为老纪一家作规划的过程中存在着以下行为，其中违反了《金融理财 师职业道德准则》或《金融理财师执业操作准则》的是（ ）。 A ．高平向老纪一家收取了报告撰写费，同时还按服务时间收取了顾问费，并就收费方 式向老纪进行了披露 B ．高平向老纪推荐了一名保险顾问，并告知老纪该顾问是自己的弟弟 C ．高平在为老纪配置投资产品过程中，同等条件下优先考虑自己所在银行代理的基金 D ．高平向老纪销售其所代理的某理财产品时，没有告知可从中获得的佣金 答案：D 6. 金融理财师高平在用Excel 表对老纪一家作生涯仿真时，误将自用房产算入了理财准备， 这会带来什么后果? （ ） A ．高估内部报酬率，导致高平有可能建议老纪开源节流，对理财方案进行调整。 第1 页，共13 页 B ．高估内部报酬率，导致高平有可能建议老纪增加家庭支出，提高生活质量，并提早 进行有关遗产规划的准备。 C ．低估内部报酬率，导致高平有可能建议老纪开源节流，对理财方案进行调整。 D ．低估内部报酬率，导致高平有可能建议老纪增加家庭支出，提高生活质量，并提早 进行有关遗产规划的准备。 答案：D 7. 金融理财师高平在对老纪一家作生涯仿真时，发现某个理财方案的内部报酬率超过12%， 高平准备对理财方案做出调整，请问下列做法中通常不予考虑的有（ ）。 ①．推迟女儿接受高等教育的时间 ②．延后退休 ③．提早退休以享受生活 ④．增加社保缴费额，以增加退休金收入 A ．②、④ B ．①、④ C ．①、③ D ．①、③、④ 答案：D 8. 金融理财师高平在对某个理财方案进行敏感性分析时发现，当投资报酬率为7.5%时，该 方案下老纪家庭的理财资源现值超过目标需求现值。以下说法正确的是（