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东亚银行(中国)有限公司 2016 年资本充足率报告 目 录 1．引言 1 2 ．资本充足率计算范围2 3 ．资本及资本充足率3 3.1 资本数量、构成及各级资本充足率3 3.2 风险加权资产和风险暴露4 3.3 内部资本充足评估7 3.4 资本规划和资本充足率管理计划8 4 ．风险管理9 4.1 风险管理体系9 4.2 信用风险管理9 4.3 市场风险管理 13 4.4 操作风险管理 13 4.5 其他风险管理 15 5. 薪酬 18 1. 引言 (1) 基本信息 东亚银行(中国)有限公司( 以下简称“东亚中国”或“本行”)是由在中华人民共和国 香港特别行政区注册的东亚银行有限公司( 以下简称“东亚银行”或“母行”)在中华 人民共和国上海市成立的外商独资法人银行。 本行于2007 年3 月29 日领取了企业法人营业执照。根据本行营业执照的规定， 本行经营期限为不约定期限。本行的经营范围为有关监管机构批准的各项外汇业 务和人民币业务。 截至2016 年12 月31 日，本行已在上海、深圳、厦门、广州、珠海、大连、西 安、北京、成都、杭州、重庆、青岛、沈阳、武汉、南京、天津、乌鲁木齐、合 肥、石家庄、苏州、郑州、哈尔滨、长沙、昆明、宁波、济南、无锡、福州、南 宁和南昌设立了30 家分行及89 家支行(包括佛山、中山、惠州、肇庆、江门、 东莞、顺德、湛江、汕头、佛山大沥、清远、中山小榄、东莞长安、韶关、揭阳、 茂名16 家异地支行及2 家县域支行- 昆山支行、常熟支行)。 (2) 披露依据 2012 年 6 月，中国银行业监督管理委员会(以下简称“银监会”)发布《商业银行 资本管理办法(试行)》( 以下简称“ 《资本管理办法》”)。根据《资本管理办法》的 要求，本行于2017 年起披露资本充足率报告。 1 2. 资本充足率计算范围 东亚中国隶属于东亚银行，为东亚银行全资控股的外商独资法人银行。东亚银行 集团内资本转移须经相关监管机构、母行及当地董事会的审批并接受其监督。东 亚中国的资本充足率计算以法人银行为单元，即包括东亚中国总行及各分支机构。 东亚中国目前尚无需要纳入并表的资本投资项目，财务并表与资本充足率计算范 围无差异，均为东亚中国法人口径数据。 根据东亚中国目前的资产及资本构成状况，资本充足率计算范围如下： (1) 资本的构成状况 东亚中国总资本包括核心一级资本、核心一级资本扣除项目和二级资本，其中： 核心一级资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般风险准备及未分配利润； 核心一级资本扣除项为无形资产扣减与之相关的递延税负债后的净额； 二级资本为超额贷款损失准备。 由于东亚银行为东亚中国的单一股东，并无少数股东资本，并未发行优先股等资 本工具，同时东亚中国亦无直接或间接持有其他金融机构的股份，所以少数股东 资本可计入部分、其他一级资本、二级资本工具及其溢价和其对应的资本扣除项， 均不适用于东亚中国。 (2) 风险加权资产构成状况 东亚中国风险加权资产包括：信用风险加权资产，市场风险加权资产及操作风险 加权资产。 资本充足率计算范围与经审计的资产负债表一致。 2 3. 资本及资本充足率 3.1 资本数量、构成及各级资本充足率 截至 2016 年12 月31 日，东亚中国各监管资本项目与经审计的资产负债表项 目的对应关系如下表所示： 监管资本项目 经审计的资产负债表项目 实收资本 实收资本 资本公积 资本公积/其他综合收益 盈余公积 盈余公积 一般风险准备 一般风险准备 未分配