论独立董事与监事会的关系的协调与完善【毕业论文+文献综述+开题报告+任务书】.doc

本科毕业论文 论独立董事与监事会关系的协调与完善 摘要 2001年,中国证券监督管理委员会颁布了《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》,正式在我国上市公司中引入独立董事这一制度。2006年新《公司法》第123条规定“上市公司设立独立董事，具体办法由国务院规定”，这一系列的举措表明，诞生于英美法系“一元制”公司体制下的独立董事制度已在我国稳固发展。但是独立董事的监督职能在很大程度上和我国的监事会应承担的职责发生了重叠,两者职责不清,相互掣肘,妨碍了监督的有效性。如何使两者在实践中互相合作,共同改善上市公司治理,就成了一个必须认真加以分析讨论的问题。 关键词 上市公司 独立董事 监事会 监督机制 Abstract China Securities Regulatory Commission（CSRC）was issued the《Establishment of Independent Director Systems by Listed Companies Guiding Opinion》in 2001, Officially listed companies in China to introduce the system of independent directors. In 2006 the new Company Law Section 123 provides that the establishment of independent directors of listed companies, specific measures by the State Council, the series of measures that was born in the common law system unitary company under the system of independent director system has been stable development of China. However, the oversight function of independent directors and our board of supervisors in large part the responsibilities should overlap occurred between the two is unclear, mutual constraints impede the effectiveness of supervision. How to make the two in practice together in improving corporate governance, it becomes a must carefully analyze the issues discussed. Key Words Listed Company ，ndependent Director ，Supervisory Board ，Oversight Mechanisms 目录 第一章、独立董事和监事会 第一节、独立董事制度 一、国外的独立董事制度 (一)、独立董事制度的滋生背景 二、独立董事制度在我国 （一）、独立董事制度的发展 （二）、独立制度引入的必要性 （三）、独立董事在我国的现状 第二节、监事会制度 我国监事会制度的法律地位 我国监事会制度的现状 第二章、独立董事和监事会的功能互补与冲突性 第一节、独立董事和监事会 一、职能的重叠性 二、功能的互补性 第二节、两种制度冲突 一、冲突的表现 二、冲突的原因 第三章、独立董事与监事会制度协调机制的构建 一、健全法律体系 二、明确划分独立董事和监事会的监督职权 三、从制度上实现真正的独立 四、建立两者相互制约的机制 引言 独立董事制度的引进即是基于我国社会现实的变化而对我国上市公司现有监督机制的发展和创新。公司监督机制是现代公司制度的固有组成部分，良好的内部监督机制是保障公司正常运行的重要条件，也是建立现代企业制度的必要前提。我国现行公司制度的主要缺陷之一就是监督机制虚化、监督资源匮乏。对监督机制的完善既要考虑对现有监督制度的合理设计和有效整合，又要适当拓宽监督的渠道，并协调好不同监督手段之间的关系。独立董事制度能达到改善公司治理，提高监控能力，降低代理成本，实现公司价值与股东利益最大化的目的。独立董事在制衡公司经理层权利，强化董事会制约机制、保护中小投资者利益等方面发挥了独特的作用，独立董事制度的引入是对现有监事