融资担保有限公司风险管理办法.docx

风险管理办法 云南ⅩⅩ融资担保有限公司风险管理办法 第一章 总 则 第一条 为防范担保风险，优化或有资产质量，加强本公司担保风险管理，实现担保资产的安全性、流动性、盈利性的协调统一，根据国家、财政部、云南省有关法律、法规、规章及公司发展的客观要求和公司《内部控制制度》 、《表外或有资产负债管理暂行办法》等，制定本办法。 第二条 担保风险管理的目标是遵循经济、金融、银行信用规律，界定担保风险因素，定性与定量相结合，强化风险意识，控制风险，促进担保业务管理规范化、科学化，建立健全有效的担保市场风险防范机制。 第三条 担保风险管理是以预防为主的， 全员参与的、 全过程的、 全面的风险识别和估价、 评价、决策、控制和处置的风险管理，既包括来自外部交易的风险管理，也包括公司自身信用风险管理。 第二章 担保风险因数 第四条 担保风险因素是指担保业务运作过程而言， 主要是反担保方式 （信用担保和抵押、 质押）、 企业状况（如期偿还能力和偿债意愿） 、担保本身所处状况（正常、关注、次级、可疑和损失五类） 、 风险类型和银行信用方式因素五大类。 第五条 担保风险类别（型） 。 担保风险类别的分类方法和标准较多，为方便与银行等金融体系对接和有效管理，本办法采用国际金融体系普遍采用的巴塞尔委员会颁布的《有效银行监管原则》的分类，将担保风险划分为： 信用风险；担保交易对象可能无法履约而导致担保公司发生代偿损失的风险。 国家转移风险。担保交易对象所在国经济、社会和政治环境方面的风险以及交易对象的债务不是以本币计值时；无论其财务状况如何，都可能无法得到外币的风险。 市场风险；由于市场价格变动，公司的表内表外资产、负债价值变化使公司面临遭受损失的 风险。 利率风险；在利率出现不利变化时担保费率也同向变化面临的风险，不仅影响担保公司的盈利能力，也影响表内资产、负债及表外或有资产、负债、金融工具的经济价值。 流动性风险；是指在或有负债转变为表内实际负债时，代偿集中发生或累积代偿额度过高，使担保公司资产流动性不足，不能及时代偿债务而出现“挤兑性”代偿风险。这种风险很容易使担保公司发生资不抵债。 操作风险；由于内部控制及公司治理机制的失效，因此在出现失误、欺诈、职业道德不允许的或风险过高的业务时，系统未能及时做出反应而招致财务、利益的损失。 法律风险；因不完善、不正确的法律意见和文件造成承担超过预计情况差别的损失风险。以 第 1 页 共 7 页 风险管理办法 及因法律不完善、执法环境等给担保公司造成的可能损失风险。 声誉风险；由于操作失误、违反法律、规章、制度等和其他问题，使担保公司难以维持合作银行、交易对象、管理部门和市场、社会的信心而遭受极大信誉危害的风险。 第三章 风险管理体系的组织 第六条 风险管理体系总体上划分为：风险经营系统和风险管理操作系统，两个系统职能严格划分，互不交叉、相对独立。任何一笔业务都不能由某一部门、个人单独完成。 第七条 风险经营系统主要是业务部门，负责与客户打交道，拓展产品、市场，巩固和发展客户市场，集中经营和信用培育、定价和信用营销以及交易过程。 第八条 风险管理操作系统由与客户不直接接触的操作人员完成，包括风险识别、分析、评估、控制和信息、数据处理、财务核算、审查、决策与内部审计等。 第九条 风险经营系统和风险管理操作系统是既相对独立、协调配合的有机结合的对立统一风险管理体系。在具体操作中按各自明确的权责，互为补充，既要防范风险，解决担保安全问题，又最大限度的创造利润，解决担保的效益问题。基本框架如下： 担保风险度 担保方式 审保分离 风险管理 集体审贷 以风险度为核心 操作系统 保后管理 以风险度和信用 债权管理 经营为核心的担 担保管理台帐 保风险管理体系 或有资产质量监测 信用定价 客户战略 风险经营系统 集中经营 以信用经营为核心 信用培养 第十条 风险管理委员会负责担保等风险经营性业务的审查、评定、审批；制定公司担保、风险 管理等政策；审定担保等各项风险经营性业务的《风险管理办法》 、《业务管理办法》等制度，报董事会批准执行。按照公司制定的《风险管理委员会议事规则》开展工作。 第十一条 风险管理部负责从内部系统上对经营业务风险的评价、管理、参与风险决策；拟定、 第 2 页 共 7 页 风险管理办法 完善《风险管理办法》 ；对公司业务进行法律审查；负责风险处置。对所作评价、分析、意见出具书面记录，为公司风险管理委员会提供决策依据。按公司《风险管理办法》督促风险管理的贯彻执行、开展工作。 第四章 风险管理的机制与程序 第十二条 风险管理机制是指在公司风险经营的全过程中，坚持规范化、制度化、程序化、专业化，主动防范和化解风险。由预警机制、自控机制、补偿机制和监督机制组成的有机整体，其运行的目的是促使公司稳健经营，规避风险。