全面风险管理项目实施方案(模板).doc

目??????录 ?风险管理体系实施的背景和目标…………………..…………………….……… （一）?实施背景……………………………………………………………………………… （二）?公司业务特点与风险管理的现状分析………………………………………. ?1．公司业务特点……………………………………………………………………………? ?公司风险管理现状分析………………………………………………………….…… ?1）优势…………………………………………………………………………………………? 劣势…………………………………………………………………………………………? 实施全面风险管理的紧迫性………………………………………………………… ?1）外部监管要求……………………………………………………………………………? 企业发展内部需求………………………………………………………………………? ?风险管理体系建设的指导思想和目标………………………………………. ?1．指导思想………………………………………………………………………………… ?2．建设目标…………………………………………………………………………………? ?风险管理体系的实施范围、框架及方法……………………………………. ?实施范围………………………………………………………………………….?……… ?体系框架………………………………………………………………………….?……… 体系建设的总体内容………………………………………………………………?… 内控体系横向结构………………………………………………………………..……? 内控体系纵向结构………………………………………………………………..?…… 体系建设的方法………………………………………………………………………… ?风险管理体系建设的基本原则、依据……………………………………… ?1．基本原则………………………………………………………………………….……… ?2．依据……………………………………………………………………………….?……… ?风险管理体系的工作内容及成果……………………………………………? ?项目组织…………………………………………………………………………………? ?组织机构及职责…………………………………………………………………… 进度与质量控制………………………………………………………………?…… ?风险管理体系实施的主要工作步骤和方法……………………………………? ?工作步骤………………………………………………………………………?…… ?企业内部调查…………………………………………………………………………… ?目标设定…………………………………………………………………………?……… 风险识别与内控流程梳理……………………………………………………….…… 管理优化……………………………………………………….………………………… 建立长效机制……………………………………………………….…………………… ?工作方法……………………………………………………………………………… ?四、?全面风险管理实施过程及重要的里程节点…………………………………. 一、公司风险管理体系实施的背景和目标? （一）实施背景 。。。。。。? 公司业务特点与风险管理现状分析 ?1.?公司业务特点 。。。。。。? ?2. 公司风险管理现状分析 ?1）优势?。。。。。。 ?2）劣势?。。。。。。? ?实施全面风险管理的紧迫性 1）外部监管要求? 为加强风险管理，促进企业稳步发展，国务院国资委于2006年6月出台了《中央企业全面风险管理指引》（下称《指引》），对中央企业开展全面风险管理工作的总体原则、基本流程、组织体系、风险评估、风险管理策略、风险管理解决方案、监督与改进、风险管理文化、风险管理信息系统等方面进行了详细阐述，对《指引》的贯彻落实也提出了明确要求，每年中央企业都要向国资委提交“全面风险管理报告”。? 企业发展内部需求? 。。。。。。? 风险管理体系建设的指导思想和目标 ?1．指导思想?。。。。。。? 2．建设目标?。。。。。。? （四）风险管理体系的实施范围、框架及方法? 1．实施范围 2．体系框架? 1）体系建设的总体内容? 以风险为导向、支撑业务正常运营的内控制度体系化建设。内部控制是基于风险的控制过程，是对评估和管理风险的必要过程。通过内部控制的实施，将风险控制在可接受的范围内，将风险应对策略和方法嵌入到各业务流程的具体业务活动中，融入各项规章制度，以基本制度、管理办法、操作细则（业务流程、控制点、责任岗位）等三级制度为表现形式，循序渐进地优化内控制度体系，使企业在正常运营过程中自发地防止错误、提高效率，从而为战略目标的实现提供合理保证。