保险资产负债管理监管规则第3号：人身保险公司资产负债管理能力评估规则.pdf

保险资产负债管理监管规则第3 号： 人身保险公司资产负债管理能力评估规则 3-1 第一条 为明确人身保险公司资产负债管理的监管要求， 规范人身保险公司资产负债管理能力的评估，制定本规则。 第二条 本规则所称人身保险公司，是指经中国保险监 督管理委员会（以下简称中国保监会）批准，依法设立的人 身保险公司（含健康保险公司和经营保险业务的养老保险公 司）。 第三条 本规则所称资产负债管理，是指保险公司在风 险偏好和其他约束条件下，持续对资产和负债相关策略进行 制订、执行、监控和完善的过程。 第四条 人身保险公司应当根据本规则要求，结合自身 业务和风险特征，建立健全资产负债管理体系，提高资产负 债管理能力。 第五条 董事会对保险公司资产负债管理体系的健全性 和有效性承担最终责任。未设置董事会的外国保险公司分公 司，应由高级管理层履行相应管理职责并承担责任。 第六条 人身保险公司资产负债管理能力评估标准划分 为基础能力评估标准与提升能力评估标准，内容包括基础与 环境、控制与流程、模型与工具、绩效考核以及资产负债管 理报告五个部分。 第七条 本规则从两方面评估保险公司资产负债管理能 力： （一）资产负债管理的制度健全性，即保险公司的资产 负债管理相关制度是否科学、全面、合规； 3-2 （二）资产负债管理的遵循有效性，即保险公司的资产 负债管理制度、机制是否得到持续的、有效的实施。 第八条 各项资产负债管理要求的制度健全性和遵循有 效性的评估结果分为“完全符合”“大部分符合”“部分符 合”和“不符合”四类。 第九条 中国保监会自行或组织保监局定期对保险公司 资产负债管理能力进行评估，必要时可以委托独立第三方机 构进行评估。 第十条 中国保监会根据需要，可以采用材料调阅、现 场查验、问卷调查、质询谈话、穿行测试等方式，对保险公 司资产负债管理能力进行评估。 第十一条 保险公司应当按照 《人身保险公司资产负债 管理能力评估标准》，至少每年开展一次资产负债管理能力 自评估。 第十二条 资产负债管理能力评估采用百分制。基础与 环境所占权重为20% ，控制与流程所占权重为40% ，模型与 工具所占权重为20% ，绩效考核所占权重为10% ，资产负债 管理报告所占权重为10%。提升能力评估标准作为加分项， 总分为 10 分。基础能力评估结果与提升能力评估结果之和 为最终评估结果，总分不超过100 分。 第十三条 资产负债管理能力评估结束后，中国保监会 向保险公司通报评估结果。 第十四条 本规则由中国保监会负责解释和修订。 附件：人身保险公司资产负债管理能力评估标准 3-3 附件： 人身保险公司资产负债管理能力 评估标准 被评估公司: 公司总资产： 评估时间： 评估单位： 填报联系人： 填报联系人联系方式： 3-4 评估说明 一、本评估表依据《保险资产负债管理监管暂行办法》 及相关监管规则制定，监管机构根据本评估表对保险公司 资产负债管理能力进行评估。 二、保险公司资产负债管理基础能力评估的内容包括 五部分：基础与环境，控制与流程，模型与工具，绩效考 核以及资产负债管理报告。每一部分都从 “制度健全性” 和 “遵循有效性”两方面进行评估。若无特别说明， “制 度健全性”的权重为50% ，“遵循有效性”的权重为50% 。 针对人员要求、资产负债管理报告的评估标准， “制度健 全性”的权重为30% ，“遵循有效性”的权重为70% 。五部 分的评估得分加权汇总得到保险公司资产负债管理基础能 力评估的最终