上市公司管理规章制度大全.docx

PAGE / NUMPAGES 经营治理制度 总 则 授 权 要 立 法 建 制 度，重 奖 要 利 润 算 成 本 1、为规范和强化总公司对所属企业的经营治理，提高总公司经济效益，确保总公司向多元化、国际化方向进展，制定本方法。 2、总公司所属各单位按本方法的有关规定制定各自的经营治理制度实施细则，报经总公司治理中心批准后执行。 3、本方法由总公司治理中心负责解释和组织实施，并对所属企业的执行情况进行监督、检查和指导。 二、差不多原则 1、总公司对所属企业的生产经营，实行以资本为边界的统一操纵与分工负责相结合的治理模式。对未经准造成资本结构发生变化的直接责任人，总公司追究其经济责任。 2、总公司以市场为导向，以打算治理为要紧手段，确保生产经营顺利、有序地进行。 （1）总公司对内实行打算治理，并将打算以授权经营合同书的形式落 实到各利润单位； （2）所属利润单位按时按要求编报中长期打算、年度经营打算，并经治理委员会批准后的打算组织生产经营； （3）对超额完成经营指标的各利润单位，总公司依据授权经营合同书的有关规定给予奖励，未完成经营指标的按授权经营合同书的规定处罚。 3、总公司实行授权经营责任制 （1）各利润单位在授权经营合同书所规定的范围内自主经营，自负盈亏，每月上缴总公司一次预缴投资收益和治理费，上缴数额在合同书中分不确定。连续三个月不能实现合同规定的分期经营指标，总公司有权单方面终止授权经营合同、解除经营者的职务并清算。 （2）经营指标由治理委员会确定，对各利润单位直接治理的职能部门负责制作合同文本。并由各主管利润单位的职能部门牵头，会同审计中心、计财中心、人力资源中心按月对实际完成情况进行考核，形成月经营总结和考核兑现方案，报治理委员会批准后执行。年终由各主管利润单位职能部门提出全年经营总结和考核兑现方案，报请治理委员会审议通过后进行兑现。 三、打算 1、总公司年度综合打算（以下简称打算）是组织年度生产经营活动及经营绩效评价的依据，审定机构为治理委员会，组织编制、汇总部门为总公司计财中心。 2、打算编制程序和时刻要求： 审定打算由计财中心综合平衡后的打算，报请治理委员会审议，修改、完善后于一月十日前下发编制打算 审定打算 由计财中心综合平衡后的打算，报请治理委员会审议，修改、完善后于一月十日前下发 编制打算 各主管职能部门依据打算大纲组织利润单位编制打算，并于十二月十日前报计财中心 打算大纲 每年十月二十五日前经治理委员会批准后下发 3、各项打算的编制： 序号 打算名称 负责部门 考核部门 要求 1 营业收入 主管各利润单位的职能部门 主管各利润单位的职能部门 2 利润打算 计财中心 计财中心 3 资金打算 计财中心 计财中心 流淌、固定及其他资产 4 投资打算 计财中心 治理中心 新开及原有项目：项目名称、投资额、投资回收期、可能经济效益 5 成本打算 计财中心 计财中心 直接（间接）成本和期间费用 6 财务收支 计财中心 计财中心 7 生产打算 实业进展中心 实业进展中心 以目标利润为依据 8 质量打算 实业进展中心 实业进展中心 产品质量 9 科技进步 实业进展中心 治理中心 项目名称、投资额、资金来源产品技术水平、经济效益、工作进度安排 10 人事工资 人力资源中心 人力资源中心 职员人数、工资总额、奖金、新招职员人数 11 职员培训 人力资源中心 人力资源中心 12 职员福利 人力资源中心 人力资源中心 改善生活水平的福利项目、住房、医疗、养老保险 4、打算的执行： ?总公司综合打算由治理中心负责全面监督、协调与考核。治理中心对打算执行情况进行月分析、季小结，由分管分支机构、利润中心的职能部门进行经营总结和分析，报治理中心汇总，并由治理中心依照实际完成与打算的偏差提出改进意见，提供给总公司领导及各部门，在次月工作中加以改进和调整。 5、罚则： 各分支机构和利润中心各项打算每迟报一天，罚主持工作的负责人月工资的10%，部门经理月工资的5%；计财中心每迟报一天，罚中心总经理和当事人月工资5%。 治理委员会 深圳市正海实业股份有限公司治理委员会是董事会议闭会期间，由常务执行总裁负责召集和主持，由公司高层治理人员参加，对公司经营治理工作中的重大事项进行研究和决策的组织机构。治理委员会日常工作有公司治理中心设治理执行秘书负责。 一、职责? 1、审议、通过公司的进展战略、规划、经营方针和年度打算及实施情况； 2、审议、通过公司的机构设置、调整、职责划分、薪资、奖惩及制度建设情况； 3、审议、通过公司股份收购、兼并和转让等重大经营事项； 4、研究确定各部门的年度工作责任指标； 5、协调并处理各部门之间的重大纠纷和冲突； 6、经营治理工作中的其他重要事项。 二、机构: 主任委员：总裁 副主任委员：常务执行总裁 委 员： 执行