HR-B-薪酬福利模板（WY1.1）.xls

流程质量评分 缺陷汇总表 测试表3 测试表2 测试表1 自评表 check 控制目标编号 控制目标 测试属性 样本描述 达标 未达标 不适用 自评人: 自评时间: 缺陷描述 业务发生时 每月 缺陷主题 控制标准 控制自评 控制缺陷 主要 总经理 缺陷编号 组织编号 组织名称 控制领域名称 控制流程编号 控制流程名称 控制目标编号 控制目标名称 年度 缺陷来源(内控/内审/外审) 缺陷等级(重大/主要/非主要) 是否重复发生? 整改状态(未开始/进行中/整改完成/缺陷关闭) 缺陷创建时间 预计整改完成时间 实际整改完成时间 缺陷关闭时间 整改负责人主管 整改负责人 整改计划编号 整改计划主题 整改计划详细说明 抽取样本个数： 缺陷控制评分： 评分（结论） 重大缺陷率 主要缺陷率 非主要缺陷率 很少 流程文件符合现状 已实施了有效的控制 流程控制评分： 一些，并有系统性薄弱环节 流程文件部分内容不符合现状 已实施了控制，但结果不稳定 管控能力评价（结论） 流程有效稳定性 例外事例 流程文件更新程度 控制实施 剩余风险水平（结论） 无效，关键控制点缺失 较多，有系统性缺陷 流程文件严重不符合现状， 控制结果不令人满意 最终得分： 最终得分 填表说明： 最终得分取缺陷控制评分和流程控制评分的最低分。 一、缺陷控制评分 二、流程控制评分 由自评人选择流程有效稳定性、例外事例、流程文件更新程度、控制实施的下拉框后，由系统自动计算。 D7列：流程的有效稳定性 有效，可适用六个月以上； 有效，适用性小于六个月； 无效，关键控制点缺失。 E7列：例外事例 很少； 一些，并有系统性薄弱环节； 较多，有系统性缺陷。 F7列：流程文件的更新程度 流程文件符合现状； 流程文件部分内容不符合现状； 流程文件严重不符合现状。 G7列：控制实施 已实施了有效的控制； 已实施了控制但结果不稳定； 控制结果令人满意。 有效，可适用6个月以上 有效，适用性少于6个月 公司名称：xx物业 控制活动编号 控制活动 风险点 适用的公司层级（总部、一线物业公司、全部） 财务报表认定（C,E,D,R,V） 与财务报表相关的科目 执行频率（业务发生时、每日多次、每日、每周、每月、每季、每半年、每年） 控制属性编号 控制属性 控制重要性（重大、主要、非主要） 检查方法(检查、询问、执行测试程序) 测试模板链接 实际控制状况描述 测试结果支持文档 缺陷主题 缺陷描述 缺陷等级（重大/主要/非主要） 此评分结果除D7-G7外均由系统自动计算，无需自评人计算填写。 根本原因（设计/执行） 符合控制属性(达标/未达标/不适用/样本量不足/未发生交易) 测试人： 测试时间： 测试要求： 次 个 测试样本： 测试结果评价（自评人填写） 备注： a.开始执行日 b.开始执行日说明 c.测试结果说明 d.非固定频率样本量计算说明 e.其他说明 业务领域名称：人力资源 子流程：薪酬福利 流程范围说明：包括对员工工资、奖金等一应薪金福利补贴的计算、变更和发放 HRCO-B-1 保证薪酬福利计算、变更和发放的准确、真实、完整、有效。 C,E,D 应付职工薪酬,管理费用,货币资金 HR-B-1-1 HR-B-1-2 必要时对薪酬福利系统的有效性进行校正 不对系统和工具有效性进行校正，可能导致薪酬福利计算方法不正确。 薪酬福利管理员必要时对SAP中的工资系统计算结果与实际情况进行比较分析，进行校正 发现问题及时反馈集团人力资源部薪金管理员进行更正 薪金变动需要定期由非业务记录者本人的独立复核。 如果不进行复核，无法确保薪金调整的准确性与有效性。 每月发放薪金前，薪金管理员汇总当月薪金变化情况，包括SAP中发生的薪酬福利变动人员、变动情况和原因，由人力资源负责人复核确认。 员工年度调薪记录需经过审批和独立复核。 如果不进行复核，无法确保薪酬福利计算、变更、发放的准确性与有效性 E HR-B-4-1 HR-B-4-2 在收到集团总部下达的《调薪额度》后，人力资源薪金管理员根据员工岗位薪金、岗位级别、绩效考核、PR值等因素，编制《调薪申请表》，其中包括调薪测算表。 HR-B-4-3 导入系统后，各公司人力资源薪金管理员核对SAP系统和申请表，确保系统和实际情况相符。 薪酬福利发放按照系统设置的公式计算，并公示发放结果与员工进行最终核实 薪酬福利的发放不经审批、核对，可能导致发放结果不准确 HR-B-5-1 HR-B-5-2 每月末集团人力资源部门薪金管理员将在SAP上根据系统既定的公式进行计算，一线公司薪金管理员根据运算结果进行核对。 执行测试程序 HR-B-5-3 奖金发放时，人力资源部编制奖金发放明细帐，并与实际发放数额核对。 如果不编制和核对奖金方法明细帐，无法保证奖金发放的准确性。 每季