河北汇金机电股份有限公司提高偿债能力方案设计.pdf

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1河北汇金机电股份有限公司简介1

2河北汇金机电股份有限公司偿债能力现状1

3河北汇金机电股份有限公司偿债能力分析2

3.1短期偿债能力分析2

3.1.1流动比率3

3.1.2速动比率3

3.1.3现金比率4

3.2长期偿债能力分析4

3.2.1资产负债率5

3.2.2股东权益比率6

3.2.3产权比率6

4河北汇金机电股份有限公司偿债能力存在问题7

4.1存货积压7

4.2资金管理水平不足8

4.3应收账款回笼慢9

5河北汇金机电股份有限公司提高偿债能力方案设计10

5.1加强存货周转10

5.1.1优化采购管理10

5.1.2优化销售和市场推广11

5.1.3优化库存管理和控制12

5.2提高资金的利用率12

5.2.1加强财务意识13

5.2.2加强预算管理13

5.2.3建立高效管理系统14

5.3加强应收账款回笼力度15

I

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5.3.1完善客户信用管理体系15

5.3.2加强合同管理15

5.3.3建立应收账款催收机制16

5.3.4提高销售人员的回款意识16

5.3.5利用技术手段提升回款效率17

6总结18

参考资料19

II

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河北汇金机电股份有限公司提高偿债能力方案设计

1河北汇金机电股份有限公司简介

河北汇金集团股份有限公司，曾用名“河北汇金机电股份有限公司”，成立

于2005年03月21日，注册地位于石家庄市高新区湘江道209号，经营范围包

括金融机具、办公机械、普通机械、电子设备、除湿设备、机电一体化产品、安

全技术防范产品、通信设备、仪器仪表及自动化智能仓储、保管、输送、搬运、

拣选、分拣设备的开发、生产、销售、服务、安装及有关的技术开发、技术转让、

技术咨询、技术服务；智能物流系统、自动化系统集成、技术服务及工程施工，

软件开发及销售；售后维护；进出口业务，业务流程外包，房屋租赁、仓储服务、

机械设备租赁；信息系统集成服务、信息技术咨询服务、数据处理与存储服务。

2河北汇金机电股份有限公司偿债能力现状

根据河北汇金机电股份有限公司2017年-2021年的财务报表进行分析，截

止2021年底，河北汇金机电股份有限公司的资产总额为119605.03万元，负债

总额为40758.47万元，所有者权益为78846.55万元；达到营业收入138518.37

万元，利润总额1008.66万元，扣除所得税324.67万元，河北汇金机电股份有

限公司净利润为683.99万元。

从图2-1可看出，河北汇金机电股份有限公司2017-2021年间营业收入是逐

年递增的，说明公司经营活动正常，整体状况良好。

图2-1河北汇金机电股份有限公司营业收入折线图

1

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除了基本的经营数据外，根据河北汇金机电股份有限公司2017年到2021

年的资产负债表整理出近五年的公司整体财务结构数据并对其进行了简要剖析

见表2-1所示：

表2-1河北汇金机电股份有限公司2