201011国际贸易融资培训.ppt

Contents 二.国际贸易融资业务信贷管理 2.调整保证金收取标准 客户即期购汇100万美元进行对外支付。 即期购汇成本=6.8499* 1,000,000 =6,849,900元 我行为客户办理12个月期限进口押汇，利率为LIBOR+0.15％，利息支出为： 进口押汇利息支出=1000000*（1.97875%+0.15%）*365/360=21583美元 办理进口押汇时就本金和利息签订远期售汇协议，到期购汇偿还押汇本息，远期售汇支出（作为保证金存入我行）为： 远期售汇支出（保证金） ＝（1000000+21583）*6.8362=6,983,746元 保证金利息=6,983,746*2.25%=157,134元 到期日，企业以保证金本息支付远期售汇成本后，可回收人民币资金，实际购汇成本为： 实际购汇成本＝6,983,746-157,134＝6,826,612元 方案二较方案一节省 ＝6,849,900-6,826,612＝23,288元 内保外贷 我行为境内机构在境外注册的全资附属企业和参股企业（以下简称境外投资企业或借款人）提供的融资性对外担保，用于境外投资企业向我行境外分行或境外代理行申请融资业务提供担保。 * 投保 申请信用额度 出运申报及计算保费 申请赔偿 可损通知 融 资 财政扶持 保费补贴： 一般产品50%、农产品高科技75%； 贷款贴息：1年期贴息50%，全年2.8% * 出口信用险融资对企业的积极作用 1．保障回款风险 2 .有利于开拓市场，提高竞争能力 3. 降低授信准入标准，扩大授信贷款额度 不需要固定资产抵押就可以获得融资，除L/C、D/P之外,还可获得D/A、O/A项下的贸易融资 4. 加快资金周转，缓解资金压力，改善财务报表 5. 出口采用美元融资，降低融资成本, 规避汇率风险 客户部门调查 （一）出口商备货、生产情况及履约能力，贸易背景真实性。 （二）出口商品的价格是否稳定。 （三）融资申请人应是信用证的受益人或发票的收款人。 （四）融资金额和期限是否合理。 （五）进口商信用限额和出口商最高赔偿限额。 * 出口信用保险项下贸易融资基本流程 1 向中国信保投保：短期出口信用保险或国内贸易信用保险，获有效保单； 2 申请信用限额，并获得中国信保批复的有效的信用限额； 3 银行、中信保、企业三方签订《赔款转让协议》； 4 企业全面、恰当地履行销售合同规定的卖方义务，出运货物，向中国信保申报出运并已足额缴纳保险费； 5 中国信保出具《承保情况通知书》； 6 提供到银行要求的其他融资申请资料，贸易单证齐全。 * 公司 买方 融资银行 中国信保 贸易合同 保险单 三方 赔款转让协议 * 福费廷 我行作为包买银行或代理境外包买银行无追索权的买入境内外代理行开立并承兑或承诺付款的信用证项下远期汇票、应收账款或者代理行加具保付的跟单托收项下远期汇票的融资行为。 办理条件 自营福费廷 开证/承兑/付款/保付行国家在总行有国家风险额度 开证/承兑/付款/保付行在总行有单证授信额度 远期汇票或单据经开证/承兑/付款/保付行承兑、承诺付款或保付 承兑、承诺付款或保付电文真实有效 代理福费廷 风险主体银行国家及银行风险为代理买断行接受 代理买断行报价在我行可承受的范围内 远期汇票或单据经开证/承兑/付款/保付行承兑、承诺付款或保付 承兑、承诺付款或保付电文真实有效 1 承诺费：出口商承诺卖出票据至实际融资日超过14个工作日所应支付的费用。 I福费廷服务功能 风险防范－卖断 提前核销退税 防范汇率风险 资金融通 改善报表 福 费 廷 出 口 商 签定融资合同 银行经办行 单笔申请书 一级分行 相关材料 报价(+利差) 通知报价 开证行 款项让渡函 款 项 支 付 款项让渡通知函 包买商 询 价 报 价 到期付款 款项让渡函、相关单据 付款 承兑报文 * 出口退税账户托管贷款 是指农业银行为解决出口企业由于出口退税款未能及时到账而出现短期资金困难，在对企业出口退税账户进行托管的前提下，向出口企业提供的以出口退税应收款作为还款保证的短期流动资金贷款。 贷款条件 必须在农行开立惟一的出口退税专户，并经国税部门确认；.有符合国家出口退税政策的应退税款； 贷款限额、期限和利率 出口退税账户托管贷款金额原则上最高不得超过出口企业应得退税款的70％；期限最长不超过1年。 　1.《出口退税账户托管贷款申请书》（企业出具）； 　　2.《（开立）出口退税专户确认书》（由国税主管退税部门确认）； 　　3.《出口退税应退未退税款情况证实书》（由国税局主管退税部门、外经贸主管部门共同出具）。