商业行为和道德规范.doc

发布部门： 商业行为和道德规范 第 PAGE 6 页 共 NUMPAGES 7 页 发布日期： 年 月 日 实施日期： 年 月 日 PAGE 1 目录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc224442648 第一章 总则 PAGEREF _Toc224442648 \h 2 HYPERLINK \l _Toc224442649 第一条 目的 PAGEREF _Toc224442649 \h 2 HYPERLINK \l _Toc224442650 第二条 适用范围 PAGEREF _Toc224442650 \h 2 HYPERLINK \l _Toc224442651 第二章 商业行为和职业道德准则 PAGEREF _Toc224442651 \h 2 HYPERLINK \l _Toc224442652 第三条 利益冲突 PAGEREF _Toc224442652 \h 2 HYPERLINK \l _Toc224442653 一、利益冲突的界定 PAGEREF _Toc224442653 \h 2 HYPERLINK \l _Toc224442654 二、利益冲突的常见形式 PAGEREF _Toc224442654 \h 2 HYPERLINK \l _Toc224442655 三、本行业的家人的影响 PAGEREF _Toc224442655 \h 3 HYPERLINK \l _Toc224442656 四、利益冲突的披露 PAGEREF _Toc224442656 \h 3 HYPERLINK \l _Toc224442657 第四条 定期报告和公众信息披露，会计管理、流程和记录 PAGEREF _Toc224442657 \h 3 HYPERLINK \l _Toc224442658 一、披露信息的完整性、充分性、准确性、及时性和可理解性 PAGEREF _Toc224442658 \h 4 HYPERLINK \l _Toc224442659 二、 遵守信息披露及保密原则 PAGEREF _Toc224442659 \h 4 HYPERLINK \l _Toc224442660 三、遵守会计管理、流程和记录的要求 PAGEREF _Toc224442660 \h 4 HYPERLINK \l _Toc224442661 第五条 礼品 PAGEREF _Toc224442661 \h 5 HYPERLINK \l _Toc224442662 第六条 遵守法律和法规 PAGEREF _Toc224442662 \h 5 HYPERLINK \l _Toc224442663 第七条 遵守保护公司资产原则 PAGEREF _Toc224442663 \h 5 HYPERLINK \l _Toc224442664 第三章 违规案件处理和责任追究 PAGEREF _Toc224442664 \h 6 HYPERLINK \l _Toc224442665 第八条 违规案件处理 PAGEREF _Toc224442665 \h 6 HYPERLINK \l _Toc224442666 第九条 责任追究 PAGEREF _Toc224442666 \h 6 HYPERLINK \l _Toc224442667 第四章 附则 PAGEREF _Toc224442667 \h 6 HYPERLINK \l _Toc224442668 第十条 制定及修订 PAGEREF _Toc224442668 \h 6 第一章 总则 第一条 目的 本规范的目的是为避免错误行为，制止不道德行为，并且促进： 1、诚实和道德品行，包括处理在个人和职业关系之间的实质或表面上利益冲突时的职业道德； 2、在公司将向美国证管会(SEC)提交或在美国证管会备案的报告和文件或其他公开信息通报中，作出充分、公平、准确、及时和可理解的披露； 3、遵守适用的政府法律、法规和公司的规章制度；也应包括公司内部的规章制度的遵守 也应包括公司内部的规章制度的遵守 4、对违反本规范的行为在公司内部作出及时的通告； 5、该规范应在所有组织层次上获得强制执行。拥护和遵守该规范并且确保其他人也同样遵守是员工的责任。 第二条 适用范围 本规范适用于公司的所有董事、官员、雇员和顾问，无论他们是以全职，兼职，咨询或临时的形式为公司工作(称为“雇员”和“全体雇员”)。本规范的某些条款特别适用于公司的首席执行官、首席财务官、首席运营官以及副总裁和其他所有担任类似职位的官员(称为“高级官员”和“全体高级官员”)。