财务管理基础实践与经验分享.doc
财务管理基础实践与经验分享
TOC\o1-2\h\u21669第1章财务管理概述 4
89881.1财务管理的定义与目标 5
252831.2财务管理的核心内容与职能 5
30981.2.1资金筹集 5
232621.2.2投资决策 5
171921.2.3融资决策 5
117031.2.4收益分配 5
246291.2.5财务风险管理 5
74011.3财务管理体系构建 5
108001.3.1组织架构 6
144381.3.2制度建设 6
110321.3.3流程优化 6
319231.3.4信息系统 6
178531.3.5人才队伍 6
164491.3.6内部控制 6
25151第2章财务报表分析 6
205662.1财务报表基础知识 6
122392.1.1财务报表的组成 6
251782.1.2财务报表的编制原则 6
115892.1.3财务报表的审核与披露 6
257432.2资产负债表分析 6
305912.2.1资产负债表的结构与内容 7
208542.2.2资产分析 7
50342.2.3负债分析 7
8822.2.4所有者权益分析 7
237792.3利润表分析 7
129002.3.1利润表的结构与内容 7
142912.3.2收入分析 7
213402.3.3成本分析 7
10742.3.4费用分析 7
47502.3.5利润分析 7
172342.4现金流量表分析 7
87462.4.1现金流量表的结构与内容 7
256402.4.2经营活动现金流量分析 7
114702.4.3投资活动现金流量分析 7
267282.4.4筹资活动现金流量分析 8
288402.4.5现金流量表综合分析 8
29612第3章资金筹集与管理 8
288033.1资金筹集概述 8
73683.2股权筹资 8
210683.3债务筹资 8
232173.4资金成本与资本结构优化 9
32483第4章投资决策分析 9
290864.1投资项目评价指标 9
299894.1.1净现值（NPV） 9
108424.1.2内部收益率（IRR） 9
47554.1.3回收期（PB） 9
114724.1.4会计收益率（AR） 10
261264.2投资决策方法 10
246734.2.1确定性分析方法 10
13974.2.2风险分析方法 10
19244.3投资风险分析 10
258954.3.1风险识别 10
147774.3.2风险评估 10
268174.3.3风险控制 10
137944.4实务案例分析 10
241984.4.1投资项目背景 10
62584.4.2投资项目评价指标计算 11
254314.4.3投资风险分析 11
71954.4.4投资决策建议 11
23337第5章营运资金管理 11
2225.1营运资金管理概述 11
190275.2现金管理 11
216745.3应收账款管理 11
323035.4存货管理 12
29170第6章财务风险管理 12
102106.1财务风险类型及识别 12
276106.1.1市场风险 12
251606.1.2利率风险 12
74066.1.3汇率风险 12
93016.1.4信用风险 13
298326.1.5操作风险 13
274996.2财务风险评估与控制 13
13966.2.1财务风险评估 13
230826.2.2财务风险控制 13
247756.3外汇风险管理 13
106626.3.1外汇衍生品工具 14
143576.3.2货币多元化 14
51366.3.3自然对冲 14
253396.3.4外汇风险预警 14
91086.4信用风险管理 14
61256.4.1客户信用评估 14
76586.4.2信用期限管理 14
47456.4.3信用保险 14
209496.4.4应收账款管理 14
270456.4.5供应链金融 14
22923第7章成本控