存货原材料对总帐.ppt

存货原材料和总帐对神州数码管理系统有限公司DigitalChinaManagementSystemsLimited当月底做完月结之后，所有帐务都处理完毕，我们就可以进行存货和总帐之间的比对，看存货和总帐两边的金额是否能够对起来！注意：请确定该月的期初是能够对的上的，如果该月期初都对不上，那么应该往前推去对上一个月比对原则一般我们会查询进耗存统计表和科目余额表来比对如图，比方我们原材料科目设置的类别是301，其对应原材料所对应的会计科目是1211查询科目余额表进耗存统计表期初金额:1365574.98,期末余额:1350670.39科目余额表期初金额:1365574.98,期末余额:1351178.72期末金额相差:508.33存货对总帐是通过存货这边原材料的当月变化和总帐的科目余额表的变化来比对的因此，首先我们要查询当月存货这边的原材料的异动状况，然后比对存货这边单据是否全部都跑到对应的分录系统，然后是分录这边是否都对应的抛到总帐了。公式：存货对分录；分录对总帐当发现有差额时该如何比对呢首先查询存货这边当月的异动状况可以通过SQL语句查询该类别当月的异动参考SQL语句：1单别统计INV3月份的异动SELECTSUM(LA013*LA005),LA006FROMINVLAINNERJOININVMBONMB001=LA001INNERJOINCMSMCONMC001=LA009LEFTJOININVMAONMA002=MB005WHERELA004ANDLA004ANDMA004=1211ANDMC004=1GROUPBYLA006ORDERBYLA006查询分录这边的异动状况参考SQL语句2单别统计AJS3月份的SELECTSUM(TB007*TB004),TB013FROMAJSTAINNERJOINAJSTBONTA001=TB001ANDTA002=TB002WHERETA006ANDTA006ANDTB005=1211GROUPBYTB013ORDERBYTB013查询总帐中该对应存货科目的异动3单别统计ACTSELECTSUM(TB007*TB004),TA006FROMACTTAINNERJOINACTTBONTA001=TB001ANDTA002=TB002WHERE(ACTTA.TA003=AND(ACTTA.TA003=AND(ACTTA.TA010=Y)AND(ACTTB.TB005=1211)GROUPBYTA006通过存货和分录不同单别对比，通过分录和总帐抛过去的金额对比。可以发现分录这边抛到总帐是没有问题的。来源为1的总帐的凭证检查其来源。为什么这么录入对比INV,AJS和ACT中该科目的本期发生额是否一致

根据SQL查询出来的数据对比这样就可以对比每个单别的数据，查询出具体是哪个单别的数据出了问题。对应的需要把总帐切的凭证的金额反映到存货这边确认手工录入的凭证没有问题后，就检查存货和分录这边的值为什么对不起来客户有走暂估流程的话。进货单是不抛凭证的，那就需要查询对应的暂估情况了，可通过SQL后台查出暂估金额后分录这边来对比*