以资金集中管控为核心的集团管控模式创新--江苏省国信集团（-31页）.doc

??? 以资金集中管控为核心的集团管控模式创新? ?江苏省国信集团资金最佳实践案例分析 目前，世界500强的公司，有80%采用资金集中管理模式知名跨国都有。与国外大型企业集团相比，我国企业集团资金管理方法、控制手段和资金运营等方面都存在明显的差距和不足，这些差距和不足制约了我国企业集团向国际化迈进的进程。近年来，国企业在实施集团化运作、集约化发展、精细化管理的同时，已把资金集中管理作为一项重要的战略。资金集中是集团现代化管理的重要组成部分，各种性质、各种形态的财务公司、内部结算中心、资金管理中心等资金管理机构不断涌现，资金集中管理的操作模式更加新颖和多样化。据不完全统计，全国已有1000多家大型企业和企业集团实施了资金集中管理，155家中央企业普遍组建财务公司和资金结算中心通过对集团资金进行集中和专业化的管理，不仅有利于提高集团的整体管理水平和强化资本运营能力，同时对控制资金风险和优化资源配置都具有重大的意义和积极的推动作用。江苏省国信集团也在积极探索资金集中管理模式。从3月正式启动了资金集中管理工作，在各方的共同努力下，2007年10月31日资金集中管理系统上线成功。江苏省国信资产管理集团有限公司（以下简称江苏省国信集团）是于2001年8月经省政府批准组建的大型国有独资企业集团，也是江苏省政府授权的国有资产投资主体。集团成立以来，始终依托资源和功能优势，精心打造以电力为主的能源产业平台，以信托、证券为主的金融服务业平台和以房地产开发、酒店业为主的不动产平台，并不断拓展投资领域、完善业务功能。2006年底，集团与江苏省国有资产经营控股公司合并重组，在证券、银行、酒店旅游、房地产和社会文化事业等领域注入了新资源。截止2007年底，集团总资产为630亿元，净资产为333亿元，实现利润30亿元，拥有全资、控股企业四十余家。 注册资本：人民币100亿元。 企业网站：/ 业务范围：从事省政府授权范围内的国有资产经营、管理、转让、投资、企业托管、资产重组、 房屋租赁以及经批准的其他业务。 主营业务：国信集团的主营业务围绕能源基础产业、现代金融业和不动产业进行专业化经营， 其中能源基础产业为公司的主要经营领域。 行业类型：综合性金融投资控股型集团 员工情况：截至2006年底，国信集团共有职工9737人，其中集团总部在岗人员99人，下属公司 （全资、控股公司）9638 人。 发展目标：“十一五”期间，根据国家经济发展战略、产业政策和区域规划的要求，国信集团 定位于“立足江苏、面向境内外，实业资本和金融资本有机融合，对全省经济发展发挥影响力和带动力，在关键领域具有控制力的省级综合性金融投资集团”，力争到2010年，实现总资产1000亿元，净资产500亿元，利润总额50亿元，营业收入300亿元。 2.2、江苏省国信集团资金管理面临的挑战 江苏省国信集团作为投资控股型集团，主要履行投资的职能，对各成员单位的资金管理成为集团管控的关键点，即管控的关键是“资金为王”。近年来，随着国信集团快速发展，投资规模日益扩大，缺乏集成信息系统支持的传统分散资金管理模式弊端日益凸显，资金管理的需要和内部资金分散的现实矛盾已成为现阶段集团财务资金管理中最突出的问题，集团资金管理面临的主要问题如下： 资金分散管理，内部资金配置效率低 集团及成员单位账户林立，多头开户现象比较普遍，下属在各地开设了数百上千个银行账户，融资成本过高大量资金闲置还大量贷款 麦肯锡（McKinsey） 资金是企业血液，如果资金管理不到位将直接影响到企业集团的健康发展，因此，资金管理模式的创新已经成为企业集团管理层关注的重要问题。2007年初江苏省国信集团财务部对中外企业集团资金管理最佳实践的企业进行深入调研、分析、总结的基础上，一直认为：在信息时代，要解决企业集团资金管理的问题，必须将信息技术与资金管理创新有机融合，提出资金集中管控策略： 3.1 构建支持集团资金集中管理的IT集成平台 为了实现资金集中管理，国信集团构建了资金集中管理的IT集成平台（网络平台、软件平台）。 网络平台： －网络平台将全集团分布在江苏省内11个地区及省外2个地区的36户二级成员单位的资金管理信息有机的集成起来，为集团总部和成员单位的资金运行数据的 江苏省 国信集团选择用友软件公司的资金管理软件，并根据企业集团资金管理的需要搭建了资金集中管理的软件平台，形成资金集中管理的四层应用架构： 资金计划层：主要包括资金计划表定义、资金规划与预测、资金计划下发及填报、资金计划汇总审批等。 业务结算层：主要包括银企对接的接口管理、资金账户管理、结算管理、运营资金、投资业务管理、融资业务管理。 财务核算层：主